會計自查報告
隨著社會不斷地進步，報告對我們來說并不陌生，報告具有雙向溝通性的特點。相信許多人會覺得報告很難寫吧，下面是小編為大家整理的會計自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
會計自查報告1
學校財務工作在學校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、校容校貌的有力保障。學校財務工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學校得到發(fā)展，關建在于學校對財務工作的管理。因此，我校歷來對財務工作的管理都非常嚴格，力爭在財務工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務工作抓好抓實。在財務工作的`開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務管理進行自查，現(xiàn)將我校財務工作的開展情況自查自糾如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，我校嚴格按照有關規(guī)定，成立了財務管理領導小組，建立健全了各項財務規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
三、存在問題
此次自查過程中學校領導高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務公示有時未按時公布，個別學校存在欠款，今后要進一步完善這方面的制度，對財務工作的開展和管理嚴格按上級主管部門的要求進行，求真務實地將學校財務工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務工作培訓，努力學習財務知識，不斷提高財務人員的工作素質，力求將我校的財務工作做得更好。
會計自查報告2
在這次財務大檢查中，我們根據(jù)有關部門的部署，成立了檢查領導小組，由主管財務的副經(jīng)理任組長，以公司財務部為主，對本公司和下屬分公司的財務收支情況進行了認真地自查，在自查過程中，發(fā)現(xiàn)有以下情況和問題，現(xiàn)報告如下：
1．去年年初，因流動資金極度緊張，經(jīng)有關部門同意，將局里給的外匯額度xx萬美元由省外調劑中心調出，所得人民幣xx萬元列作流動資金；
2．以前年度曾賣出過一部分調劑外匯，買賣過程中取得的利息收人xx萬元，掛賬應付款，上年未從應付款賬戶直接調至專用基金賬戶，列作生產(chǎn)發(fā)展基金；
3．有一部分銷貨款計xx萬元掛賬應付款結轉下年度，未體現(xiàn)在當年的銷售實現(xiàn)；
4．全年支付勞務費現(xiàn)金xx萬元，支出方向是用于裝卸貨物xx萬元，業(yè)務員交際經(jīng)費xx萬元，其他零星支出元；
5．午餐補助，每人每天元，金額列支企業(yè)管理費。按規(guī)定每人每天只能列支元，全年超列金額元。
以上1一5項金額合計xx萬元。
特此報告。
商貿公司
xx年xx月xx日
附：
財務檢查自查報告，是企、事業(yè)單位對本單位的財務活動、財產(chǎn)物資、遵守財經(jīng)紀律、執(zhí)行有關政策、完成計劃諸情況進行自我檢查后，向主管部門寫出的書面材料。它是執(zhí)行財務紀律的.一種方式。
財務檢查自查報告通常有以下幾部分內容構成：
�、贅祟}。一般包括介詞（如關于）、事由和文種三要素。
�、谥魉蜋C關。即受文單位名稱。
�、壅�。正文部分通常有引文和主文兩部分。引文部分一般是簡要說明財務檢查自查組織、領導情況和檢查自查的工作態(tài)度及方式方法等，并引人主文。主文部分主要說明檢查自查的基本內容及主要情況。
�、苈淇�。即在報告末尾應寫明報告單位的全稱和寫作日期，并應加蓋公章。
會計自查報告3
近年來，銀行卡在國內迅速發(fā)展，已成為廣大人民群眾購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動的重要載體，但在銀行卡業(yè)務快速發(fā)展的同時，也暴露出了諸多風險，有效地防范和控制風險是當前必須要解決的問題。根據(jù)粵農(nóng)信聯(lián)河源辦發(fā)【20xx】14號文關于開展銀行卡業(yè)務風險排查活動的通知，我社對銀行卡業(yè)務的相關管理情況進行了自查，主要有以下幾個方面：
一、關于制度建設和崗位設置方面：縣聯(lián)社關于銀行卡業(yè)務方面制定了詳細的相關管理規(guī)定和操作細則，我社根據(jù)縣聯(lián)社相關管理規(guī)定對我社銀行卡業(yè)務涉及的各崗位進行了明確的`崗位分工，組織員工學習了關于銀行卡操作的具體流程、重點風險防范和控制等內容，對于銀行卡的開卡、收回、銷卡等都設置了授權復核、專項登記等，務求達到外部監(jiān)督和內控管理的有效結合，相互制約和防范銀行卡操作風險。
二、關于業(yè)務管理情況方面：對于銀行卡的開銷戶、掛失、沖銷、補正等分險類交易我社在實際業(yè)務操作中都嚴格按照縣聯(lián)社的相關管理規(guī)定進行操作，嚴格審查客戶資料的真實性和有效性，杜絕違規(guī)操作，同時，我社也時常向客戶派發(fā)關于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來辦理業(yè)務的客戶，向他們宣傳有關防范銀行業(yè)務風險的相關知識，確保我社銀行卡業(yè)務健康安全地向前發(fā)展。
三、關于自助設備業(yè)務管理情況方面：目前我社還暫未安裝有銀行卡自助設備，因此我社暫無此項業(yè)務的相關內容。
四、關于銀聯(lián)POS業(yè)務管理情況方面：因為此項業(yè)務目前主要是由縣聯(lián)社負責安裝、維護和管理，因此我社也暫無此項業(yè)務的相關內容。
五、關于資金清算及差錯處理情況方面：對于客戶的差錯投訴，我社都第一時間安排專員負責跟進了解，并及時與縣聯(lián)社清算部門進行溝通解決，務求將損失和風險控制在最低范圍。
六、關于新業(yè)務開展情況方面：我社目前并未開展珠江平安卡VIP卡、銀行卡自助循環(huán)貸款、農(nóng)民工銀行卡特色服務等方面業(yè)務。
七、關于科技開發(fā)管理情況方面：此項業(yè)務主要由縣聯(lián)社相關部門負責。
八、關于檢查監(jiān)督情況方面：對于銀行卡的各項業(yè)務操作，包括開銷卡、掛失、沖正、卡保管等我社領導班子都定期或不定期進行檢查，縣聯(lián)社稽核部門也會不定期派人前來進行檢查指導工作，務求對銀行卡業(yè)務的監(jiān)督檢查達到防范風險要求，使我們的廣大客戶能夠安全用卡、放心用卡。
為整體提升自助設備安全防護能力，根據(jù)《上饒銀監(jiān)分局辦公室關于轉發(fā)開展業(yè)務庫專項安全檢查暨自助設備專項安全檢查后續(xù)整改工作的通知》（饒銀監(jiān)辦發(fā)〔20xx〕20號）文件相關，結合村鎮(zhèn)銀行實際情況，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行自助設備安全防范制度，開展了自助設備專項安全自查工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、基本情況
截止目前，村鎮(zhèn)銀行安裝自助設備共計3臺，其中，穿墻式在行ATM自助取款機3臺，安裝位置分別在總行營業(yè)部、青云支行、齊埠支行。無離行ATM。
二、自查工作情況
（一）《ATM日常巡查登記簿》填寫規(guī)范，做到一日三查，《村鎮(zhèn)銀行自助設備現(xiàn)金差錯登記簿》正確填寫，《村鎮(zhèn)銀行自助設備日常運行、維護登記簿》填寫出現(xiàn)個別柜員漏蓋私章，已及時現(xiàn)場整改。
（二）村鎮(zhèn)銀行自助設備均安裝了24小時視頻監(jiān)控裝置，對交易時的客戶正面圖像、進／出鈔期間的圖像、現(xiàn)金裝填過程錄像，回放圖像清晰，無客戶密碼及保險柜密碼操作圖像，圖像信息包括日期時間。
�。ㄈ┰O備管理人員變更按規(guī)定更換密碼并記錄，定期更換密碼，備份密碼按要求保管。
�。ㄋ模╄�匙使用完畢后，按要求入庫保管；備用鑰匙要求封存、保管；交接按要求進行記錄。
�。ㄎ澹┈F(xiàn)金申領經(jīng)會計主管確認后按現(xiàn)金領取流程操作、設備打印的加鈔憑證及運行前測試憑證均由專人保管。
�。┘逾n過程按要求做到全程監(jiān)控，雙人加鈔，錄像記錄清晰，外置監(jiān)控數(shù)據(jù)至少保存1個月，內置監(jiān)控數(shù)據(jù)保存時間至少3個月。
�。ㄆ撸┩鈦砣藛T進出按要求進行了登記簿、運行日志備注欄注明維修情況；維修設備時，有我行員工全程陪同。
（八）按會計要求妥善保管流水日志紙。
�。ň牛C具清潔、周邊無可疑裝置和張貼物。按要求安裝客戶操作提示、安全用卡提示，做到規(guī)范整潔。
�。ㄊ┘逾n時做到停機加鈔、雙人操作，密碼鑰匙分管；現(xiàn)金清分做到在封閉環(huán)境中進行；按要求將廢鈔箱、回收箱、存款箱、取款箱內現(xiàn)金進行分別清點，加鈔完畢后做取款測試。
三、自查中存在的問題及整改情況
�。ㄒ唬┰跈z查各項登記簿中出現(xiàn)個別柜員漏蓋私章，已及時現(xiàn)場整改。
�。ǘ┰跈z查中發(fā)現(xiàn)總行營業(yè)部在行穿墻式取款機內出現(xiàn)輕微滲水，已立即查明原因進行了整改。
（三）在檢查中發(fā)現(xiàn)總行營業(yè)部在行穿墻式取款機因運行時間較長存在防爆燈損壞，已通知辦公室購買安裝。
以上是村鎮(zhèn)銀行自助設備專項安全自查工作情況。今后，村鎮(zhèn)銀行還將加大力度開展自助設備專項安全自查工作，建立起切實有效的自助設備管理機制，確保自助設備安全、穩(wěn)定地運行。
會計自查報告4
市政府辦公室:
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際狀況，對本單位會計基礎工作狀況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下:
一、財務收支狀況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照<會計法>的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，
財務工作自查報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又思考財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行狀況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了<財產(chǎn)管理制度>。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確職責，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用狀況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的'增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
透過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全到達<會計法>所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會計自查報告5
為深入貫徹云南省總工會第**屆**次全委會確定的 全省工會 XX 年度總體思路，落實“打牢工會物質基礎” 的.工作任務，全面加強經(jīng)費收繳和財務管理工作，根據(jù)省總 工會云工[XX]23 號及云獄電[XX]128 號文件精神，配合 監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務大檢查工作，我獄積級組織了相 關人員對本單位工會財務工作進行了自檢自查，現(xiàn)將自檢自 查工作情況報告如下：
一、對XX 年1月1日至XX年12月31 日工會財務進行了自檢自查，認真查看會計憑證賬簿
主要清查工會經(jīng)費財政 劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務科、勞資 科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進行統(tǒng)計 核實 XX 年度工人工資總額為 1613053.00 元計撥工會經(jīng)費 為32261.06 元實際撥入數(shù)為 32503.74 元，干部工資總額為 5563644.00 元計撥經(jīng)費為 66763.73 元，實際上撥入數(shù)為 60528.35 元干部少撥經(jīng)費6235.96 元。XX年度工人工資總 額為 1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為 33727.19 元干部工資總額為 7151087.40 元計撥經(jīng)費為85812.87 元實際撥入數(shù) 82554.34元，XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66 元,此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。
二、 工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會對下補助的送溫暖款、專項補助款都嚴格按照 規(guī)定�？顚Ｓ谩�
總之，我單位工會嚴格按照工會財務會計制度進行財務 收支，按制度要求使用會計科目，建立會賬簿，按時記賬，及時核對銀行、現(xiàn)金日記賬，按季編制基層工會資產(chǎn)負債表 及基層工會經(jīng)費收支預決算表，年終編寫財務工作總結，會計資料信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。
會計自查報告6
市政府辦公室：
根據(jù)文件精神，從XX年首十日起，我委結合本單位實際情況，對本單位基礎會計工作進行了認真自查。自查報告如下：
一、財務收支在財務工作過程中，我單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實性和完整性，根據(jù)本單位的實際業(yè)務活動進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告，并對財務工作進行自查報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)，所有發(fā)生的業(yè)務事項都要在依法設立的會計賬簿中統(tǒng)一登記和核算，并按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)的真實性和有效性。在安排支出時，優(yōu)先考慮并保證日常和關鍵支出的需求，既反映工作的實際需要，又考慮財力的可能性。根據(jù)辦公室的各項任務，在財力可能的情況下，有保障有壓力，保證重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、內部控制制度的建立和實施根據(jù)本單位的實際工作，在建立和實施內部監(jiān)督控制制度的過程中，制定了《物業(yè)管理制度》。在建立和完善各項制度的`同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效實施內部監(jiān)督控制，確保會計工作的真實性、完整性和單位財產(chǎn)的安全，加強對單位財產(chǎn)和物資的監(jiān)督管理，防止各種漏洞的發(fā)生，并滿足以下三個要求：
1、明確記賬人員、審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，做到職責明確，防止舞弊，各項業(yè)務事項有序開展。
2、明確財務收支的審批程序和審批人的職權和責任，規(guī)范各項資金的使用，提高資金的使用效率。
3、明確支出范圍和標準，采取各種有效措施控制支出，杜絕浪費。
三、固定資產(chǎn)的管理和使用為了加強固定資產(chǎn)的管理和使用，嚴格按照政府采購程序購買固定資產(chǎn)，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、付款和實物核對制度。
會計人員通過建立健全制度，及時記錄、計算、反映和檢查各種財產(chǎn)的增減和收支情況。
一方面，賬簿反映的相關財產(chǎn)和款項的余額數(shù)與實際存款數(shù)一致；
另一方面，通過核對賬簿記錄、會計憑證和原始憑證，可以確保賬目一致。不存在固定資產(chǎn)不入賬、私用公物等違規(guī)行為。
四、存在的問題經(jīng)過自查，我委財務管理和財務工作還存在一些不足。
在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，尚未完全達到《會計法》規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度和審計制度尚未建立和完善。
今后，有必要進一步完善這方面的制度，采取更有效的措施，努力做好這方面的工作。
會計自查報告7
為深入貫徹落實國家、省、市關于治理中小學亂收費問題的指示精神，進一步規(guī)范中小學收費行為，加強財務監(jiān)督和管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育教學事業(yè)健康發(fā)展，對我校財務管理情況自查如下：
1、嚴格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費；一卡，學生憑《中小學收費公開卡》繳費；一單，學校憑《收費結算清單》與學生結算；兩公開，公開收費標準，公開收費的使用情況四統(tǒng)一，統(tǒng)一收費時間，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。經(jīng)過學校自查，無發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現(xiàn)象，嚴格按照萊教便函6
2、66號文件執(zhí)行，上級禁止的學后服務費、班費，我們堅決停收。
2、學校認真實行收費公開制度。學校收費前，能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監(jiān)督。
3、學生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。
4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的'用書目錄征訂，學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅持學生自愿的原則，無強制向學生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現(xiàn)象。
5、我校認真落實《關于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的通知》精神，對家庭經(jīng)濟困難學生進行摸底排查，使家庭經(jīng)濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足，并將享受減免學雜費學生名單、減免數(shù)額在校內張榜公布，接受社會各界監(jiān)督。
6、學生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規(guī)定學生必須統(tǒng)一著裝穿校服，沒有強行安排學生統(tǒng)一購買學習生活用品。
7、為了加強財務管理，實行財務監(jiān)督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢，一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助，組成三人收費小組，及時準確完成收費工作，把所有收費全部上繳教委財務。
8、所收取的費用全部交給區(qū)教委財務，學校、班級、教師無截流、坐支現(xiàn)象。
9、每學年開始，學校都能制定學年財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學校教學設備投入。每月份都能合理收支計劃，由上級財務部門批準后才能具體實施，做到收支活動心中有數(shù)，從不盲目開支。
10、學校有理財小組，能監(jiān)督學校財務工作，有財務制度，大項開支有審批、教代會通過制度。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規(guī)范工作行為，管理好學校財務工作。
會計自查報告8
依據(jù)xx教育局《做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》的要求，我園馬上對財務治理狀況進展了仔細的專項檢查，現(xiàn)將檢查狀況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有特地的財務辦公室，配有專職財務人員。
2、園長常常詢問財務運行狀況和聽取財務工作匯報，準時調整財務支出。
3、財務人員積極參與上級財政部門組織的財務治理及相關法律學問的培訓，能根據(jù)財務制度的有關財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平常報表精確、準時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并依據(jù)各項資金的性質，嚴格做到�？顚Ｓ�。
5、我園仔細執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)紀律狀況，無違反財經(jīng)法律法規(guī)。
二、強化幼兒園收入收費行為的治理
嚴格執(zhí)行收費治理制度。公開收費工程，公開收費標準，承受教師及家長的監(jiān)視，統(tǒng)一收費工程，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查，未發(fā)覺獨立收費工程、提高收費標準現(xiàn)象，幼兒園的經(jīng)費治理制度，真正做到了�？顚Ｓ谩Ｓ變簣@嚴格加強預算內、外資金治理，全部預算外收入全額上繳國庫，嚴格“執(zhí)行兩條線的治理，經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。
三、加強有限資產(chǎn)的治理，保證幼兒園正常運行
依據(jù)幼兒園工作規(guī)劃，通盤考慮，全面治理，合理使用有限資金，集中力氣，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”
制定了相應的資產(chǎn)治理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。
全部資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進展登記，款物相符，登記精確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的.高度重視，以《教育部關于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》為依據(jù)進展全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分熟悉到財務治理工作的重要性，今后我們要更細致的標準財務根底治理，扎扎實實的開展幼兒園的財務工作。
會計自查報告9
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關于開展“會計基礎工作規(guī)范年”活動的通知》(新財會
[20xx]13號)、《關于開展會計基礎工作檢查的通知》(新財會[20xx]14號)文件的要求，為切實做好我局財務會計基礎工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎工作情況認真進行了自查.現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、會計基礎工作情況
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關法律、法規(guī)規(guī)定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作�，F(xiàn)有財務負責人 人，會計 人，出納 人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
二、會計核算工作情況
嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算.銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度設置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結帳.更正錯誤的.方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表,定期向上級財政部
門報送,并做到了數(shù)字真實、計算準確、內容完整、簽章手續(xù)齊全。
三、會計檔案管理情況
嚴格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內部會計管理制度建設監(jiān)督方面
衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內部管理制度建設及監(jiān)督,以加強財務管理，強化財務監(jiān)督，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進行,近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規(guī)章，明確了會計工作領導責任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定,進一步規(guī)范了財務會計管理監(jiān)督工作。
五、存在的問題和今后打算
一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善。
二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。
三是財務人員專業(yè)>培訓需進一步加強。
針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。
會計自查報告10
xx商業(yè)銀行不標準效勞收費清理專項檢查自查報告按照省社《銀監(jiān)局關于進一步開展銀行不標準效勞》文件要求，合規(guī)收費標準，糾正不合理條件和收費管理不標準等問題，我行積極的進行合規(guī)收費自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、認真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領導小組，由行長擔任組長，相關各部室為成員的效勞收費自查工作領導小組，明確各成員分工職責，統(tǒng)籌安排，有序開展效勞價格目錄調整優(yōu)化、不標準效勞收費行為清理，對照檢查具體內容，細化自查工作方案，對我行的效勞收費情況認真開展全面自查。專項清理工作小組組成長：xx員：方案財務部、信貸管理部、會計部、個人業(yè)務部、電子銀行部
二、自查內容
按照省社、銀監(jiān)局關于《進一步開展銀行不標準效勞收費清理工作的通知》合規(guī)收費標準，對我行各分支機構自20xx年1月至20xx年5月期間的效勞收費情況進行自查。
1、認真落實收費公示制度結合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務收費工程，通過在營業(yè)廳內懸掛公示牌的方式，嚴格按照省社網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的價目執(zhí)行收費，嚴禁擅自變更價格和自行增加收費工程，及時發(fā)布收費價目信息，做到各項收費效勞
“明碼標價”，使金融消費者實時充分了解銀行效勞收費工程相關內容，從而能夠行使自主選擇權，使銀行收費效勞價格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標準自查，恪守規(guī)章制度，嚴謹作風。
在省社標準化的收費標準的參照下，為確保無誤的按照收費標準執(zhí)行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作方案，并組織員工完成相應的學習。要求員工按照效勞工作質量要求和標準化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務，做到快捷準確，把過失率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專人復查，在整個效勞收費自查工作中，經(jīng)過層層復查，未發(fā)現(xiàn)不合理收費行為，切實按照遼寧省農(nóng)村信用社效勞價格表中的規(guī)定執(zhí)行，嚴把效勞工作質量關
3、加強員工思想教育，提升效勞品質。
銀行機構經(jīng)辦人員的效勞態(tài)度和效勞質量是目前客戶投訴的主要內容之一，因此只有從加強員工的素質教育入手，增強效勞意識，改善效勞水平，使效勞收費水平與所提供效勞的質量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費。
三、自查總結
通過檢查，我行各分支機構均能夠嚴格按照《價格法》、《商業(yè)銀行效勞價格管理方法》及上級機構的有關規(guī)定開展相關業(yè)務，同時嚴格貫徹落實“七不準、四公開”的各項要求，無只收費不效勞、多收費少效勞、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規(guī)行為。
根據(jù)遼寧省農(nóng)村信用社收費價格工程表會計核算收費工程共計83項，我行收費工程17項，不收費工程66項，無違規(guī)收費工程。當前我行內發(fā)生的業(yè)務收費工程有：
一是存折(單)書面掛失手續(xù)費，標準為5元/折(單)；
二是存折跨地級市轄取現(xiàn)，標準為每筆按取現(xiàn)金額的`5‰，最高50元；
三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折(單)，標準為每筆按存現(xiàn)金額的5‰，最高50元；
四是存折跨地級市轄轉帳，標準為按交易金額的5‰收取，最高50元；
五是存折(存單、銀行卡)存款證明20元/份。
農(nóng)民工銀行卡特色效勞手續(xù)費、pos商戶手續(xù)費、農(nóng)信銀手續(xù)費、結算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費、匯款手續(xù)費是微機自動產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。
四、下一步方案此次的自查活動切實有效，雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構的有關要求開展相關工作，積極做到在符合相關政策的條件下，努力挖掘為廣闊客戶進一步減費讓利的空間，不斷改良效勞，履行社會責任，加強內部管理，認真落實銀行效勞價格管理的相關規(guī)定和政策，標準我行效勞價格行為，在提升我行總體效勞質量的同時，有效維護客戶的合法權益，以促進我行中間業(yè)務的健康穩(wěn)步開展。
會計自查報告11
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
（二）稅務代收的掩蓋面不夠廣
稅務代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍舊存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
�。ㄈ┴攧展芾碇贫壬胁煌晟�，經(jīng)費支出隨便性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨便性大。決算狀況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔當，不符合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。
（四）財務審批報銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)覺問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱
（六）人員素養(yǎng)不高，會計基礎工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)學問，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不準時、科目使用不精確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務人員很少參與業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作進展的需要。
我公司樂觀組織，仔細開展自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下：
一、財務收支狀況
在財務工作過程中，本單位嚴格根據(jù)《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，依據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在支配支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，依據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌支配，合理支出。
二、單位內部掌握制度建立和執(zhí)行狀況
依據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和掌握制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和掌握，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的'監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分別、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，實行各種有效措施掌握經(jīng)費開支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用狀況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格根據(jù)政府選購程序進行選購，并依據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存狀況準時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)全都；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部掌握制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會計自查報告12
我校在收到廣州市物價局《關于20xx日后廣東省規(guī)范教育收費治理教育亂收費工作的實施意見的通知》文件后，認真學習文件內容，切實對照學校有關財務工作，現(xiàn)作出自查自報匯報如下：
一、我校嚴格按照省物價局、省教育廳、省財政廳穗價172號《關于我市中小學收費“一費制”標準和有關問題的通知》和區(qū)物價局、區(qū)教育局、區(qū)財政局等收費文件要求進行收費。按照廣州市委、市政府關于加強教育收費管理的批示精神，在處理收費問題的'時候，總是以這些文件的標準和項目收取，不向學生多收費、亂收費。
二、我校能認真執(zhí)行“一費制”收費管理制度，依法組織收費，做到按規(guī)定申領《廣東省教育收費許可證》，及時年審換證并執(zhí)行收費公示制度，按照規(guī)定的內容和方式實行公示，公示的項目和標準已經(jīng)價格、財政主管部門和教育行政部門審核，收費政策調整后已及時更新公示的相關內容。每次收取學生的費用，都讓會先發(fā)收費通知給學生，讓學生帶回家給家長簽名，自覺接受學生和家長的監(jiān)督。學校收費款項設立專項賬冊，收費如實入賬，嚴格按規(guī)定安排在每學期開學后組織收費。收費按要求實行收支兩條線管理，委托銀行代收，由銀行直接繳入財政專戶。所有“一費制”收費按照《廣州市財政票據(jù)管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行，使用財政部門統(tǒng)一印制的“廣東省行政事業(yè)性收費中小學收費統(tǒng)一收據(jù)”。
三、教育收費資金的使用。我校嚴格按照廣州市物價局、教育局、財政局穗價172號文《關于我市中小學收費“一費制”標準和有關問題的通知》進行收費。學校所收的“一費制”資金，在每學期制定學校經(jīng)費預算時，認真按上級文件；有關規(guī)定來安排，保證用于學校的公務費、業(yè)務費、設備購置費、修繕費及課本資料費支出，無用于發(fā)放教師工資、津貼、福利和基建支出以及上繳給各級政府部門。不存在存在多發(fā)教師補助或將資金轉入學校工會帳中發(fā)放教師福利的情況
四、“一費制”后學校代收費。我校嚴格按照廣東省物價局、教育廳、財政廳及省人民政府糾正待業(yè)不正之風辦公室粵價256號《關于規(guī)范中小學“一費制”以外收費的通知》進行收費。
五、我校嚴格按教育局《轉發(fā)廣州市政府集中采購目錄及采購限額標準的通知》>的通知》(番教通1 8 1號的規(guī)定執(zhí)行，1 0萬元以上項目，是按規(guī)定進行預、決算評審。50萬元以上項目要進行公開招標、增加工程審批手續(xù)完備、增加額度符合規(guī)定。
以上匯報，如有不足，請上級主管部門加以指正。
會計自查報告13
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位財務基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《財務法》的規(guī)定，依法設置財務賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行財務核算、填制財務憑證、登記財務賬簿、編制財務財務報告，范文之整改報告：財務工作自查報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的財務賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的財務制度的規(guī)定進行財務核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了財務工作的`真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，財務人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《財務法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會計自查報告14
為認真貫徹落實中央和省、市、縣關于加強黨風廉政建設的一系列決策部署，進一步嚴肅學校財經(jīng)紀律，打造一支風清氣正、廉潔高效的教育管理隊伍，根據(jù)中共瓜州縣紀委《關于繼續(xù)做好黨風廉政建設責任制專項檢查的通知》精神和黨的群眾教育路線活動安排，我校于20xx年3月25日進行了自查，現(xiàn)將自查結果匯報如下：
一、制度全面落實方面
我校制度健全：有財務內控、預算編制和執(zhí)行、財務審批、會計核算、財務監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務教育經(jīng)費管理、學生資助資金管理、專項經(jīng)費管理等方面的制度。能認真執(zhí)行校長負責制和落實“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務人員現(xiàn)象。學校財務有校長負總責，按規(guī)定配置有農(nóng)村學校報帳員。學校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標現(xiàn)象。
小額度資金采用情況。學校元以上的資金收支，必須上可以探討、研究同意，不存有利用虛報開支騙取資金用作繳付其它不合理消費情況。學校元以上的開支只有每年的生火費用。
學校能按收費許可證許可的范圍嚴格落實收費政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費和亂收費現(xiàn)象；代收費只有作業(yè)本費，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；
學校嚴格執(zhí)行教育局不得教師編輯組、鼓勵學生編輯組教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒辨認出教師編輯組、誘導學生出售教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學校經(jīng)費一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設備，辦公設備一直是維修使用原先購買的.設備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
二、經(jīng)費管理方面
1、學校公用經(jīng)費開支的范圍、標準符合相關規(guī)定；學區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學經(jīng)費現(xiàn)象；學校經(jīng)費收支每學期公布一次，學區(qū)會計每年將一年來的各學校經(jīng)費使用情況在學區(qū)教師大會上進行公布。
2、學校學生營養(yǎng)提升計劃資金的采用。學生營養(yǎng)提升計劃資金存有學區(qū)統(tǒng)一管理，資金支出范圍、標準符合規(guī)定；訂貨物品存有正式宣布發(fā)票，并無白條進賬現(xiàn)象；并無虛報、套取、挪用資金情況。
3.、義務教育學校取暖補助資金的使用。學校取暖補助資金有管理辦法；學校能根據(jù)實際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當年用煤足額供應。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學生資助資金管理情況。我校屬于村教學點，并無經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助金資金、交通費補助金資金、助學金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費。我校經(jīng)費收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學區(qū)，有學區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費每學期開校初由學校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內津補貼派發(fā)合乎有關政策規(guī)定，績效工資學區(qū)存有統(tǒng)一的考核標準和辦法，每月校委會考核，每學期期末考試后，由學區(qū)考核領導小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結果申報教師無異議后由本人蓋章申領。學校不存有違規(guī)丑怪各類津補貼現(xiàn)象；教師工資每月能夠按時、按政策規(guī)定派發(fā)，不存有政策外上交教師工資情況。
三、其他與財務管理相關工作
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在采用，不存有私自受讓、放貸、租賃閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學農(nóng)田管理：學農(nóng)田因學生小，學校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學區(qū)統(tǒng)一管理。
會計自查報告15
為認真落實人社部社保中心關于開展社會保險基金安全專項檢查的通知精神，根據(jù)市社會保險基金專項檢查工作方案，結合我單位實際情況，下面，我就我局社會保險基金監(jiān)督管理工作情況匯報如下：一、基本情況
我局負責社會保險基金征繳和支付的單位共有4個，即養(yǎng)老保險事業(yè)處、醫(yī)療保險事業(yè)處、勞動就業(yè)辦公室和農(nóng)村養(yǎng)老保險事業(yè)處。
截止20xx年底全區(qū)參保情況為：企業(yè)養(yǎng)老保險39891人、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險17283人、機關事業(yè)單位失業(yè)保險15933人；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險46239人、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險75416人、工傷保險45236人、生育保險23645人；企業(yè)失業(yè)保險10031人；新型農(nóng)村養(yǎng)老保險145300人、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險9290人、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險3003人。
截至目前，共征繳社會保險費86052萬元。其中，征繳企業(yè)養(yǎng)老保險費48686萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險費12882萬元、機關事業(yè)單位失業(yè)保險費916萬元；征繳城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險5301萬元、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險2342萬元、工傷保險
1229萬元、生育保險費198萬元；征繳企業(yè)失業(yè)保險費285萬元；征繳新型農(nóng)村養(yǎng)老保險費10321萬元、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險費341萬元、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險費3551萬元。
支付各項社會保險金37938萬元。其中，支付企業(yè)養(yǎng)老保險費11320萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險費7283萬元、上解上級機關事業(yè)單位失業(yè)保險費253萬元；支付城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險費5679萬元、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險費1896萬元、工傷保險費911萬元、生育保險費261萬元；支付企業(yè)失業(yè)保險費65萬元；支付新型農(nóng)村養(yǎng)老保險費9924萬元、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險169萬元、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險費177萬元。
通過自查，我局社保、醫(yī)保、企業(yè)失業(yè)保險和農(nóng)村養(yǎng)老保險按照各項基金管理要求，全部實現(xiàn)了專款專用、專戶專儲，在資金撥付環(huán)節(jié)基本做到了按照程序和政策規(guī)范發(fā)放，沒有虛報、冒領、套取以及貪污、侵占等違法違紀現(xiàn)象；在政策執(zhí)行上，基本做到了規(guī)范嚴格，沒有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定執(zhí)行政策情況；在監(jiān)管環(huán)節(jié)上，基本做到職責明確，監(jiān)督檢查到位，確保了資金安全規(guī)范運行。
二、主要做法
經(jīng)過多年的實踐和探索，我們的社會保險基金管理工作基本形成了“政府監(jiān)管、部門操作、群眾監(jiān)督”的職責明確
而又相互協(xié)作、相互監(jiān)督、相互制約的機制，保證了基金的安全規(guī)范運行。
�。ㄒ唬┨岣咚枷胝J識，加強組織領導
社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關乎廣大參保人員的切身利益，影響社會的和諧和穩(wěn)定，也事關黨和政府的執(zhí)行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到通知后，立即召開專題會議進行安排部署。會上，向經(jīng)辦機構主要負責人和財務科長傳達了通知精神，并將任務逐一分解，明確責任，落實任務。同時，成立社會保險基金自查整改工作領導小組，局長任組長，各副局長任副組長，各經(jīng)辦機構負責人和相關科室科長為成員。根據(jù)通知要求，各經(jīng)辦機構結合自身實際情況，制定了自查計劃，重點圍繞社會保險基金的征繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。
�。ǘ┙∪�(guī)章制度，嚴格規(guī)范管理
一是建立財務、會計制度。為規(guī)范和加強社會保險基金的管理使用，各經(jīng)辦機構認真貫徹執(zhí)行國家有關法律法規(guī)，健全財務管理制度，實行收支兩條線，對征收的各項社會保險費均單獨核算，分開管理，專款專用，沒有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，各經(jīng)辦機構征繳的社會保險基金全部存入財政專戶，做到�？�
專用，沒有挪用問題。設立財務管理機構，配備具有專業(yè)技術水平的管理人員，建立健全統(tǒng)計臺賬，加強財務管理，做到日清月結。嚴格執(zhí)行社會保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內容完整、說明清楚、手續(xù)齊備。努力做好社�；鸬挠媱�、控制、核算、分析和考核工作，如實反映社會保險基金收支狀況。
二是建立內部監(jiān)督制度。各經(jīng)辦機構建立內部控制制度，防止出現(xiàn)紕漏。區(qū)養(yǎng)老保險事業(yè)處建立層層報批制度。區(qū)醫(yī)療保險事業(yè)處在基金征繳和支付方面建立了部門間相互監(jiān)督機制，征繳科與基金科每天核對應收款項與開出的票據(jù)，保證了票款賬相符，并建立了領取、收回簽章負責制。區(qū)勞動就業(yè)辦公室失業(yè)保險科制定了計算機收繳管理制度、基金上繳制度、審核認定發(fā)放制度，銀行進賬單全部實行計算機網(wǎng)絡化管理。
三是建立基金及時上解制度。各經(jīng)辦機構及時上解到財政專戶，定期與財政專戶對賬，保證了賬賬相符。
四是建立投訴舉報制度。為維護參保人員的'切身利益，建立投訴舉報制度，各經(jīng)辦機構公開投訴舉報電話號碼，設舉報箱，隨時接受監(jiān)督。對舉報的問題進行調查，一經(jīng)查實，實行責任追究制度，嚴肅處理。
五是建立定期自查制度。各經(jīng)辦機構定期對社�；疬\行情況進行監(jiān)督檢查，對易出現(xiàn)問題的崗位實行隨時檢查和定期輪崗制度，嚴肅基金紀律。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時、認真加以整改。同時，分析查找在機制、制度、管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施，規(guī)范管理，嚴格監(jiān)督。（三）強化基金征繳，嚴把收支關口
為做好基金征繳，嚴把收支關口，我們不斷加大基礎工作，設立了征繳、審核、支付、財務、微機管理等科室，安排業(yè)務能力強、具有專業(yè)知識的人員進入相關科室。同時，通過業(yè)務學習、崗位培訓和業(yè)務競賽，加強干部隊伍建設，提高業(yè)務經(jīng)辦能力，逐步實現(xiàn)社會保險經(jīng)辦管理的專業(yè)化。
1、嚴把收入關，確保基金征繳應收盡收。一是加強政策宣傳，做好擴面工作。通過政策宣傳周、就業(yè)洽談會、舉辦培訓班、發(fā)放宣傳單、張貼標語等形式，廣泛宣傳社會保險的目的、意義及政策規(guī)定，使更多的人了解政策，從而提高勞動者和企業(yè)法人的參保意識，擴大社會保險覆蓋面，實現(xiàn)應保盡保的目標，增強基金保障能力。二是加強領導，落實責任，將指標任務層層分解落實到每個工作人員身上，做到人人有指標，人人有目標，充分調動全員收繳的積極性。
2、嚴把支出關，確�；鸷侠硎褂�。近年來，我們不斷加大基金支付環(huán)節(jié)的監(jiān)管力度，轉發(fā)了《關于社會保險基
金實行財政集中撥付的通知》（萊財社20xx1號），要求各事業(yè)處和各業(yè)務相關科室嚴格按照有關政策規(guī)定規(guī)范社會保險基金支付行為，并結合各險種的不同特點，不斷完善基金支付程序，堵塞跑冒滴漏現(xiàn)象的發(fā)生。一是建立網(wǎng)絡系統(tǒng)基礎數(shù)據(jù)和信息臺賬，采取電腦操作業(yè)務，實現(xiàn)社會保險經(jīng)辦管理的信息化。各經(jīng)辦機構建立信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，嚴格工作程序，規(guī)范業(yè)務流程。二是做好待遇核準，認真做好失業(yè)職工的接收和檔案審驗認定，做好工齡認定和失業(yè)保險待遇標準核定工作。三是加強醫(yī)療服務監(jiān)督，重點是對定點醫(yī)院和定點零售藥店的管理，落實好各項規(guī)章制度，定期檢查，杜絕不合理支出。四是嚴格失業(yè)救濟金發(fā)放程序，對失業(yè)保險申領登記的失業(yè)職工實行逐級審批制度。
�。ㄋ模┙∪O(jiān)督體系，實行全方位監(jiān)督
基金監(jiān)督體系是社會保障體系不可或缺的組成部分。隨著社會保障事業(yè)的發(fā)展，社會保險基金規(guī)模不斷擴大，對于保證基金的安全性、提高收益率提出了更高的要求。為保證監(jiān)督的有效性，我們主動接受財政、審計、人大等部門監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮社會監(jiān)督的作用。并定期召開基金安全監(jiān)督會，且無論大會小會，都把基金安全當作重點來講，警鐘長鳴。一是嚴格規(guī)范社�；鸬墓芾砼c運行，絕不出現(xiàn)套取或挪用現(xiàn)象。實行“錢賬分離、管用分開”的管理辦法，做到經(jīng)辦機構管賬不管錢、銀行管錢不管賬，確�；鸱忾]運行。
二是嚴格遵守財經(jīng)紀律，加強監(jiān)督和檢查，確�；鸬陌踩Ｃ吭聦⑸显聢蟊韴缶稚绫？疲邮鼙O(jiān)督檢查。三是聯(lián)合區(qū)審計局、財政局加強日常監(jiān)管，并將基金的使用情況列入年度審計計劃，務必要把老百姓的“保命錢”管好、用好。
二、存在問題
盡管我們在社會保險基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效,從目前基本情況來看，基金管理安全完整，運行狀況良好，但仍存在一些亟待解決的問題。
�。ㄒ唬┰陴B(yǎng)老保險基金管理上存在4個方面問題：一是企業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務統(tǒng)計報表欠費與實際欠費數(shù)額不一致，報表數(shù)額小而實際欠費大。造成這種情況的原因是企業(yè)（如二染廠、造紙廠）在破產(chǎn)改制期間，欠繳的養(yǎng)老保險金額不確定，導致報表反映不一致。二是機關事業(yè)單位養(yǎng)老金收不抵支資金缺口越來越多，目前缺口為2.15億元。造成此問題的主要原因是萊城區(qū)財政困難，建議機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險統(tǒng)籌標準統(tǒng)一執(zhí)行市機關事業(yè)統(tǒng)籌標準，即繳費比例為單位25%，個人2%，并將養(yǎng)老保險收支缺口列入財政補貼收入養(yǎng)老金收入。三是系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準確。原因首先是歷史繳費不全，其次是實行信息系統(tǒng)管理前，采集的基礎數(shù)據(jù)不準確。四是在退休人員管理方面，金保工程核心平臺二版存在缺陷，退休人員待遇只能作查詢核算使用，不能實現(xiàn)與銀行聯(lián)網(wǎng)發(fā)放。
�。ǘ┰卺t(yī)療保險基金管理、企業(yè)失業(yè)保險基金管理和農(nóng)村養(yǎng)老保險基金管理上分別存在3個方面的問題：一是20xx年之前，工傷保險收繳沒有完全實現(xiàn)系統(tǒng)化管理，系統(tǒng)管理與實際業(yè)務有差距，主要是財政負擔部分與實際統(tǒng)計口徑不一。二是企業(yè)失業(yè)保險未實行一票征繳，加上我區(qū)改制企業(yè)及破產(chǎn)企業(yè)居多，導致單位繳費困難。三是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險未能使用信息管理系統(tǒng)，日常管理不便，工作效率不高。
三、下一步工作打算
（一）繼續(xù)加強社會保險基金監(jiān)管力度。一是進一步完善各項規(guī)章制度。在下一步工作中，我們將繼續(xù)不折不扣地執(zhí)行國家及省市有關政策規(guī)定，加強對各業(yè)務經(jīng)辦機構內部控制制度建設，健全規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務流程，做到以制度管人管錢管事。二是強化征收管理。盡快建立和完善相應的服務平臺和運行機制，提高基金征繳率，實現(xiàn)依法征收，應收盡收。三是創(chuàng)新基金監(jiān)管手段。在管理中規(guī)范，在實踐中摸索，不斷總結各兄弟單位和部門在社會保險資金管理中好的經(jīng)驗做法，逐步控索出適合我們的基金管理好的經(jīng)驗做法。
（二）實行一票征繳，著力推進擴面工作。重點加強對城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險為主的各項保險的宣傳力度，利用各種載體大力宣傳社會保險的重要意義和相關知識，進一步增加居民的參保意識，提高參保的積極性，擴大醫(yī)療、失業(yè)、生育保險覆蓋面，形成完整的社會保險安全網(wǎng)，讓勞動者享受到全方位的社會保障。
�。ㄈ┎粩喑鋵嵣鐣Ｕ匣鸨O(jiān)管力量。我們沒有專職的監(jiān)管人員，而且社會保險經(jīng)辦機構人員編制偏少，力量不足，無法開展有效工作，嚴重影響了基金監(jiān)管工作的正常開展。因此，我們將根據(jù)形勢，逐步建立專門的基金監(jiān)督機構，申請增加相應的編制，配齊專業(yè)的基金監(jiān)管人員；科學合理地確定社會保障經(jīng)辦機構人員編制，做到工作效率和工作質量兩不誤，使內部控制制度真正落到實處，為基金安全提供組織保證。
�。ㄋ模┘訌娦畔⒒ㄔO進程。一是加強保障信息管理的規(guī)范和指導，進一步提高社會保險基金信息化管理水平。二是要建立社會保險基金管理有關的各單位和部門間的信息資源共享機制。實現(xiàn)單位和部門間的信息網(wǎng)絡聯(lián)網(wǎng)，使信息及時交換和溝通，保證基金監(jiān)管制度順利實施。
（五）加強思想教育，增強工作人員遵紀守法廉潔自律
的意識。
我們將采取靈活多樣的形式，經(jīng)常開展基金管理政策和法紀法規(guī)教育，主動與預防職務犯罪部門搞好現(xiàn)場警示教育，以增強管理、監(jiān)督、經(jīng)辦人員的政策法規(guī)意識和拒腐防變的能力，自覺抵御各種不良誘惑。
社會保險基金管理工作事關群眾切身利益，事關社會和諧穩(wěn)定，意義深遠，責任重大。今后我們將進一步加強領導，完善制度，嚴格監(jiān)管，確�；鸢踩�(guī)范運行。
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